Na czym polega faktoring? Etapy transakcji faktoringowej.

Faktor po dokonaniu cesji i otrzymaniu od faktoranta (najczęściej w formie elektronicznej) dokumentów stwierdzających istnienie wierzytelności, wypłaca klientowi kwotę stanowiącą maksymalnie równowartość wierzytelności (najczęściej określoną kwotę zaliczki), pomniejszoną o prowizję faktora. Oznacza to, że dostawca nie musi czekać 30, 60 lub więcej dni na zapłatę od odbiorcy. Tym samym zapewnia sobie stałe finansowanie, które umożliwia mu płynne zarządzanie przedsiębiorstwem.

W ramach faktoringu klient otrzymuje poza finansowaniem również dodatkowe usługi, począwszy od weryfikacji kontrahentów (faktor dokonuje oceny portfela odbiorców zgłoszonych do faktoringu, co daje przedsiębiorcy obiektywny obraz sytuacji kontrahentów) przez monitorowanie terminowości i zagrożeń spłat należności, aż po usługi miękkiej windykacji.

Faktor może też przejąć na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahentów. W takich przypadku mamy do czynienia z faktoringiem pełnym (bez regresu). Przejęcie przez faktora ryzyka niewypłacalności oznacza w praktyce, że faktor odpowiada przed faktorantem za spłatę zobowiązania przez dłużnika. Z kolei w przypadku, gdy ryzyko braku spłaty wierzytelności pozostaje na faktorancie, mamy do czynienia z faktoringiem niepełnym (z regresem). Faktoring niepełny polega na sprzedaży faktorowi przez faktoranta wierzytelności bez przejęcia ryzyka wypłacalności dłużnika. Oznacza to, że faktor w przypadku braku zapłaty przez dłużnika, dokonuje cesji zwrotnej wierzytelność z powrotem na faktoranta i może żądać od niego zwrotu zapłaconej kwoty.

Firma, która decyduje się na skorzystanie z faktoringu, może osiągnąć znaczące korzyści w zakresie finansowania działalności, uzyskując szybki i dopasowany do poziomu sprzedaży dostęp do środków pieniężnych. Ważne jest by wybrać faktora, który potrafi zrozumieć konkretny biznes i zaoferować odpowiednią strukturę transakcji faktoringowej.