Wniosek do ZUS i wyższa emerytura. Wielu seniorów nie wie, że może skorzystać

Od 1 marca minimalna emerytura po waloryzacji ma wzrosnąć do ok. 1970 zł brutto. Automatycznie wyższe będą też trzynasta i czternasta emerytura. Ich wysokość jest równa najniższemu świadczeniu.

Tegoroczna waloryzacja, według prognoz, ma wynieść około 4,9 proc. To wyraźnie mniej niż w latach wysokiej inflacji, gdy podwyżki były dwucyfrowe. Kluczowy jest wniosek EPD-21, który nie podwyższa świadczenia, ale wpływa na sposób rozliczania podatku. Po jego złożeniu ZUS nie pobiera miesięcznych zaliczek na PIT z wypłacanej emerytury, pod warunkiem że roczny dochód ze świadczeń nie przekracza 30 tys. zł. Dzięki temu emeryt otrzymuje wyższą kwotę „na rękę” co miesiąc, zamiast czekać na zwrot podatku w rozliczeniu rocznym.

Najwięcej zyskują osoby pobierające niższe emerytury, które nie dorabiają i otrzymują trzynastkę oraz czternastkę w pełnej wysokości. Nie chodzi o wyższe świadczenie, lecz o brak potrąceń podatkowych w trakcie roku.

EPD-21 działa tylko wtedy, gdy emeryt sam złoży wniosek. Przy przyznaniu emerytury formularz nie jest uwzględniany automatycznie.

Wniosek można złożyć:

Raz złożony wniosek obowiązuje także w kolejnych latach. Jeśli jednak dochody wzrosną i przekroczą 30 tys. zł, podatek będzie uwzględniony przy rozliczeniu rocznym.

Dla części seniorów to nie są drobne pieniądze. To środki, które może nie zwiększają emerytury, ale pozostają w bieżącej wypłacie zamiast trafiać do urzędu skarbowego. Mogą pomóc w opłaceniu rachunków czy zakupie leków. Bez wniosku po prostu znikają w comiesięcznych potrąceniach podatkowych.

EPD-21 nie jest żadnym trikiem ani obejściem przepisów. To legalny mechanizm podatkowy, który zmienia sposób poboru PIT przy niższych emeryturach. W roku skromniejszej waloryzacji może mieć realne znaczenie dla domowego budżetu. Trzeba tylko wiedzieć, że taki wniosek istnieje.