Przez wypłatę środków z PPK stracisz? Nie zawsze, jest kilka wyjątków, ale nie dla wszystkich
Wcześniejsza wypłata środków z PPK oznacza stratę
Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to program systemowego oszczędzania, w którym środki odkłada nie tylko pracownik (2 proc. wynagrodzenia), lecz także pracodawca (1,5 proc. wynagrodzenia pracownika). Swoją cegiełkę dorzuca też państwo (wpłata powitana rzędu 250 zł i co roku 240 zł).
Uczestnik PPK może sięgnąć po środki zgromadzone na koncie przed ukończeniem 60. roku życia, ale wiąże się to z pewnymi pomniejszeniami.
– Pracownik otrzymuje 70 proc. środków pochodzących z wpłat pracodawcy i 100 proc. środków pochodzących z wpłat tego uczestnika po uprzednim pomniejszeniu ich o podatek od zysków kapitałowych. Pozostałe 30 proc. środków pochodzących z wpłat pracodawcy trafi na konto tego pracownika w ZUS. Środki pochodzące od państwa są w całości zwracane do Funduszu Pracy – tłumaczył w rozmowie z INNPoland.pl Robert Zapotoczny, prezes PFR Portal PPK.
Brakuje środków na wkład własny? Z PPK wypłacisz je bez potrąceń
Jednak nie we wszystkich sytuacjach zwrot środków zgromadzonych na PPK jest obarczony potrąceniem. System przewiduje kilka wyjątków, dzięki którym uczestnicy mogą wypłacić pieniądze bez straty.
Jednym z nich jest wypłacenie środków z PPK w celu pokrycia wkładu własnego do kredytu. Polski Fundusz Rozwoju tłumaczy portalowi Businessinsider.pl, ze taką wypłatę można przeznaczyć m.in. na budowę domu, zakup mieszkania czy nabycie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu.
Są jednak pewne ograniczenia. Z tego rozwiązania mogą skorzystać osoby, które nie ukończyły 45. roku życia. Z rachunku PPK mogą wypłacić nawet 100 proc. środków.
"Pieniądze pobrane na wkład własny trzeba zwrócić na swój rachunek PPK – można to potraktować jak nieoprocentowaną pożyczkę. Mamy na to maksymalnie 15 lat od wypłaty oszczędności, przy czym powinniśmy zacząć zwracać pieniądze nie później, niż po upływie 5 lat od daty pobrania środków" – tłumaczy PFR. Co więcej, uczestnik może tylko raz wypłacić w ten sposób pieniądze.
Poważna choroba uprawnia do wcześniej wypłaty. Ale nie całej
Drugi wyjątek, który uprawnia do wypłaty bez straty, to poważna choroba uczestnika PPK, jego małżonka lub niepełnoletniego dziecka. W takiej sytuacji można wypłacić do 25 proc. środków bez żadnych potrąceń. W tym przypadku nie obowiązuje limit wiekowy.
PFR wskazuje, że w takiej sytuacji należy złożyć wniosek do instytucji prowadzącej rachunek PPK i dołączyć do niego orzeczenie lub zaświadczenie lekarskie. W katalogu chorób, które uprawniają do uprzywilejowanej wypłaty, figurują m.in. nowotwór, cukrzyca, udar czy zawał serca.
Wnioski można składać kilkakrotnie, ale każdy z innych musi dotyczyć innej choroby. Nie ma znaczenia, czy choroba pojawiła się przed, czy po przystąpieniu do PPK.
Tak można uniknąć podatku Belki
Nawet po wypłaceniu środków z PPK po ukończeniu 60. roku życia można uniknąć straty. W tym celu należy dokonać takiej wypłaty, która stanowi 25 proc. oszczędności. Pozostałe 75 proc. trzeba rozłożyć na przynajmniej 120-miesięcznych rat (na 10 lat). Wówczas wypłata środków jest zwolniona z podatku Belki, czyli podatku od zysków kapitałowych.
Rat może być więcej. Jeśli jednak nie uda się podzielić ich na co najmniej 120, to podatek Belki zostanie potrącony, ale tylko od pozostałych 75 proc. środków.
Podatek Belki nie jest także pobierany, gdy uczestnik zdecyduje się przelać pieniądze z PPK na polisę w zakładzie ubezpieczeń z prawem do dożywotniego lub okresowego świadczenia. Przed podatkiem uchroni się także osoba, która przeleje oszczędności na rachunek lokaty terminowej.
Dopłata roczna od państwa już u Polaków
W tym roku dopłata roczna od państwa trafiła do uczestników PPK wcześniej. Przelewy zostały wysłane 29 marca Łączna kwota przelewu to ponad 410 mln zł i jest to rekord. Oszczędzający w ramach corocznej premii otrzymują po 240 zł. Bartosz Marczuk, wiceprezes Polskiego Funduszu Rozwoju (PFR), tłumaczył w rozmowie z Businessinsider.pl, że zgodnie z przepisami środki na coroczne dopłaty muszą zostać przekazane do 15 kwietnia każdego roku. Jednak Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej (MRiPS) szybciej udostępniło pieniądze, więc można było wcześniej wykonać przelewy.